股票啦网 www.gupiaola.com 2023年08月22日报道：仿经传大盘分析指标通报内控评估及对前任审计师提出的某些问题检讨的关键结局

中国恒大(03333)8月21日公告，通报内控评估及对前任审计师提出的某些问题检讨的关键结局。2022年8月30日香港证券交易所对恒大发出额外复牌指引要求（其中包含）公司进行独立的内部监控检讨，需证明公司已制定足够的内部监控及程序，以履行上市规则项下的责任。

恒大表达，仿经传大盘分析指标就该额外复牌指引委任罗申美咨询顾问有限公司（罗申美）对恒大内部操纵体系及程序进行检讨，以及国富浩华（香港）风险治理有限公司（国富浩华）对前任审计师提出的某些问题进行检讨。

公告指出，发觉的问题包含恒大未有建立利益冲突申报制度以规范员工、治理层及董事的道德行为流程；未有制定现行政策及治理制度，以监控恒大对上市规则下的企业管治守则及相关法规的遵循（包含内幕消息、重大信息、须予公布的交易、关连交易，以及其他应予披露的交易等的信息识别、监控及披露程序）等企业内部监控环境。还有就是流程层面操纵问题，如《商业集团治理方法》已明确规定承租方逾期缴租时的各种追收流程，但商业集团尚未建立用于记录追收欠款进度及情况的台账。

恒大已建立《集团总部治理方法》及《项目公司治理方法》，当中包含项目公司、项目地块的处置流程、审批权限及土地合同履行流程，但未包含非地产类型的投资项目治理制度；目前，恒大的资金中心会每月组织地区公司的资金部及营销品牌部开会商量估计将来一个月的新增融资及按揭下款的情况，但未有为流动资金治理制定书面现行政策。

针对上述问题及提出的相应意见，仿经传大盘分析指标恒大方面一一回应并表达将按意见完成相应整改。如针对流动资金治理现行政策，恒大表达，公司隐藏资金流动性问题之前，财务中心及资金中心会统筹地区按周/月编制现金流平稳预测表。同时，集团每月下发资金支付计划，由财务中心、资金中心及综合治理中心统计和治理，并共同跟进计划的实施情况。目前各区域公司资金一般由政府共管及统筹，全力配合保交楼相关工作。

公告指出，集团将按意见制定《恒大集团现金流预算及履行治理方法》，要求地区公司、下属公司每年制定《年度现金流预测表》，上报至财务中心及资金中心，形成《年度现金流预测汇表》。汇总表需由本集团履行总裁批阅后，提交至董事会审议决策。此外，资金中心亦需定期将《年度现金流预测表》及实际履行数据作较为，并进行差异预测。差异预测将上报至履行总裁批阅后，提交董事会审议决策。